·         Структура правового регулирования вопросов функционирования паевого инвестиционного фонда, обзор изменений, внесенных в Федеральный закон № 156-ФЗ в 2014г.;

·         Понятие ПИФ, договор доверительного управления как основа управления имуществом ПИФ; контроль за структурой и распоряжением имущества, составляющего ПИФ, договор со специализированным депозитарием;

·         Правовая характеристика действующих категорий паевых инвестиционных фондов, дискуссионные вопросы включения исключительных прав на объект интеллектуальной собственности в состав активов ПИФ;

·         Общая юридическая характеристика инвестиционного пая, особенности прав инвестиционных паев отдельных категорий паевых инвестиционных фондов;

·         Требования к ведению реестра паев ПИФ и раскрытию информации;

·         Требования к Управляющей компании, ответственность доверительного управляющего перед пайщиками ПИФ;

·         Актуальные вопросы привлечения управляющих компаний ПИФ к административной ответственности по результатом проверок контролирующих органов и судебной практики;

·         Риски аннулирования лицензий управляющих компаний ПИФ;

Прекращение деятельности ПИФ.

·         Особенности организации учета управляющей компанией операций с имуществом ПИФ, в т.ч., с учетом особенностей ПИФ различных категорий;

·         Частные вопросы учета активов и обязательств в ПИФ, в т.ч., финансовых вложений, денежных эквивалентов, прав на недвижимое имущество, недвижимости, предоставляемой в аренду, резервов на выплату вознаграждений, формирование финансовых результатов;

·         Инвестиционная декларации ПИФ,

·         Расчет стоимости чистых активов ПИФ,

Отчетность, предоставляемая доверительным управляющим ПИФ в Банк России.

Рассматривается организация и порядок учета, подготовка и составление отчетности на конкретных примерах по двум ПИФ:

·         Открытому  (интервальному) ПИФ смешанных инвестиций,

·         Закрытому ПИФ недвижимости;

а также по порядку формирования Доверительным управляющим Налоговой декларации по НДС и сведений о доходах физического лица для исчисления НДФЛ по рассматриваемым ПИФ.

Институт фондового рынка и управления приглашает пройти целевой инструктаж/повышение уровня знаний в целях ПОД/ФТ в соответствии с приказом Росфинмониторинга № 203 от 03.08.2010.

Целевой инструктаж и повышение уровня знаний ИФРУ уполномочен проводить на основе соглашения о сотрудничестве с Международным учебно-методическим центром финансового мониторинга (МУМЦФМ) №12-2014 от 27 декабря 2013г.

Обучение в сфере ПОД/ФТ обязаны проходить:

а) руководитель организации;

б) руководитель филиала организации;

в) заместитель руководителя организации (филиала), в соответствии с должностными обязанностями курирующий вопросы организации и осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;

г) специальное должностное лицо организации (филиала);

д) главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала), при наличии должности в штате организации или филиала, либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета;

е) руководитель юридического подразделения организации (филиала) либо юрист организации (при наличии);

ж) сотрудники службы внутреннего контроля организации (филиала), при наличии;

з) иные сотрудники организации (филиала) по усмотрению руководителя организации и с учетом особенностей деятельности организации (филиала) и ее клиентов.

Целевой инструктаж

Обучение в форме целевого инструктажа сотрудники компаний проходят однократно. Специальное должностное лицо проходит обучение однократно до начала осуществления своих функций.

Обучение проводится в соответствии с типовой программой. По окончании слушателям выдается свидетельство установленного образца, а данные о прохождении целевого инструктажа передаются в реестр Росфинмониторинга.

Повышение уровня знаний

Обучение в форме повышения уровня знаний сотрудники компаний проходят после прохождения целевого инструктажа с регулярностью

• один раз в три года для специальных должностных лиц и для остальных сотрудников

 По окончании обучения ИФРУ выдает свидетельство, подтверждающее прохождение данного обучения.

«Вебинар для преподавателей Республики Башкортостан по подготовке участников к Региональному туру в г.Уфа» .

Программа:

Часть 1. Финансовая математика (Пилюгина Л.В.)

Часть 2. Основы потребительских знаний (Беляев М.К.)

Понятие внутреннего учета. Основные принципы ведения внутреннего учета  профессиональных участников рынка ценных бумаг.

 Заключение биржевых и внебиржевых сделок с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами. Система расчетов биржевых и внебиржевых сделок. Порядок заключения сделок в рамках договора поручения, комиссии, договора доверительного управления. Субброкерские схемы.

Учетная система на российском рынке ценных бумаг. Регистраторы, депозитарии (в том числе расчетные депозитарии, центральный депозитарий). Международные центральные депозитарии,  кастодианы

Инфраструктура организатора торговли, порядок взаимодействия между организациями, входящими в биржевую инфраструктуру. Система расчетов биржевых сделок

 Место и роль бэк-офиса в организационной структуре профессионального участника рынка ценных бумаг

Требования к внутреннему учету профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Внутренние документы, регулирующие деятельность бэк-офиса.

Объекты внутреннего учета. Иностранные финансовые инструменты.

Документы внутреннего учета.

 Взаимодействие бэк-офиса и депозитария. 

 Формирование Регистра учета сделок и Регистра учета иных операций.

Оформление актов сверок денежных средств, ценных бумаг.

 Исправительные записи во внутреннем учете.

 Отчетность перед клиентами.

 Перерыв

 Программы по ведению внутреннего учета.

 Нарушения, выявляемые при проведении проверок в ведении внутреннего учета.

Маржинальные сделки: изменения во внутреннем учете в связи с вступлением в силу Приказа ФСФР России от 08.08.2013 N 13-71/пз-н "О Единых требованиях к правилам осуществления брокерской деятельности при совершении отдельных сделок за счет клиентов, а также признании утратившими силу отдельных нормативных правовых актов Федеральной службы по финансовым рынкам". Сделки мены и РЕПО. Сделки дарения. Займы.

 Счета  внутреннего учета

 Регистры учета движения денежных средств.

Регистры учета движения ценных бумаг, фьючерсных контрактов и опционов.

 Учет сделок и операций в валюте.

Новый порядок ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами